特别注意事项

发布时间:2020-11-09文章来源: 浏览次数:

特别注意事项:

1. 发票的时效:
    普通发票,应该在发票注明的最迟期限前报销;当年开具的发票原则上不允许跨年度报销,特殊情况需经分管校领导批准后报销,但跨期不能超过半年;跨年超半年需校领导批准后报销。

2. 支付方式:
    除对公转账外,原则上统一使用公务卡结算,“三公”经费(即公务接待、公务出国出境和公务用车运行维护费)强制要求使用公务卡;其他结算如特殊原因不能用公务卡结算的,消费时应取得本人签名的消费交易凭条(如pos机小票)或微信、支付宝支付“账单详情”页面的截图和相应的原始发票,否则不予报销。如偏远地区,确实不具备刷卡支付的,报销时需提供书面说明,经计财处领导批准后,方可使用现金结算。

3. 原始票据遗失如何处理:
    如果发票遗失,需联系开票单位复印发票入账联并加盖开票单位公章或发票专用章,并在报销时提供书面情况说明,经分管校领导审核同意后方可报销。

4. 预付款和预借现金如何办理手续
        ①预付款需要在财务网报系统中打印预付款申请单,并附相关呈批表、合同、协议、通知等文件,经批准后方可预付。

各类费用支出原则上不允许预借现金,应尽量使用转账支付或公务卡支付,如确有必要理由预借现金的,需在财务系统中打印现金借款单,并附相关呈批表、合同、协议、通知等文件,经批准后方可预借。

预付款和预借现金的需专款专用,严禁挪作他用、公款私用,且必须在15个工作日内带齐发票和相关附件到计划财务处办理预付款(借款)核销手续,如逾期未还款或报销,将暂停对相关人员和单位办理预付款(借款)手续,并按财务有关规定进行处罚,直至预付款结清或追回发票为止。

5. 预开票流程:
        ①OA的审批中心中申请---预借发票收据申请表及承诺函(上传合同协议与收入有关资料附件)。

审批完成后,到计财处收入会计处领票(经办人打印OA资料到计财处会计领票)。

6. 严禁重复提交报账单如何处理
     网报单不能重复录入,多次提交,否则会重复冻结预算指标金额,导致预算指标被重复占用,如有重复提交及已提交不再报销的单据,请及时在网报系统中删除。


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