特别注意事项：

1. 发票的时效：
    普通发票，应该在发票注明的最迟期限前报销；当年开具的发票原则上不允许跨年度报销，特殊情况需经分管校领导批准后报销，但跨期不能超过半年；跨年超半年需校领导批准后报销。

2. 支付方式：
    除对公转账外，原则上需统一使用公务卡结算，“三公”经费（即公务接待、公务出国出境和公务用车运行维护费）强制要求使用公务卡；其他结算如特殊原因不能用公务卡结算的，消费时应取得本人签名的消费交易凭条（如pos机小票）或微信、支付宝支付“账单详情”页面的截图和相应的原始发票，否则不予报销。如偏远地区，确实不具备刷卡支付的，报销时需提供书面说明，经计财处领导批准后，方可使用现金结算。

3. 原始票据遗失如何处理：
    如果发票遗失，需联系开票单位复印发票入账联并加盖开票单位公章或发票专用章，并在报销时提供书面情况说明，经分管校领导审核同意后方可报销。

4. 预付款和预借现金如何办理手续：
        ①预付款需要在财务网报系统中打印预付款申请单，并附相关呈批表、合同、协议、通知等文件，经批准后方可预付。

②各类费用支出原则上不允许预借现金，应尽量使用转账支付或公务卡支付，如确有必要理由预借现金的，需在财务系统中打印现金借款单，并附相关呈批表、合同、协议、通知等文件，经批准后方可预借。

③预付款和预借现金的需专款专用，严禁挪作他用、公款私用，且必须在15个工作日内带齐发票和相关附件到计划财务处办理预付款（借款）核销手续，如逾期未还款或报销，将暂停对相关人员和单位办理预付款（借款）手续，并按财务有关规定进行处罚，直至预付款结清或追回发票为止。

5. 预开票流程：
        ①在OA的审批中心中申请---预借发票收据申请表及承诺函（上传合同协议与收入有关资料附件）。

②审批完成后，到计财处收入会计处领票（经办人打印OA资料到计财处会计领票）。

6. 严禁重复提交报账单如何处理：
     网报单不能重复录入，多次提交，否则会重复冻结预算指标金额，导致预算指标被重复占用，如有重复提交及已提交不再报销的单据，请及时在网报系统中删除。